皇家娱乐:关于对《关于进一步加强外债管理的通知》有关问题的说明的函

95,执行日期,陕西省人民政府,发文单位

  6、突破对外短期借款余额控制指标,对外筹措短期资金;

  (一)国际飞机融资租赁项目按国务院现行规定,须报国家计委审批。融资规模由国家计委按实际支付额纳入国家当年借用国外贷款计划。

  6、检查借款的使用效益。

  根据国务院国发(1989)6号文件《国务院关于加强借用国际商业贷款管理的通知》精神和我局(89)汇管条字第72号关于贯彻《通知》的意见,请各分局在具体执行中具体执行中注意并作好以下几点:

  今年以来,我国经济持续高速增长,国内资金供求矛盾仍十分突出。同时,随着西方国家经济逐步复苏,国际金融市场筹资成本也在不断提高。在以往的筹资工作中,国内许多单位克服国际市场的不利因素,积极稳妥筹措国际商业贷款,有力地支持了国内经济发展。但也有一些机构引资心情迫切,绕开管理,不考虑市场情况和国家利用外资计划,盲目进入国际金融市场,违反国家外债管理的现象屡有发生。

生效日期:1900-1-1

  (二)金融机构对外借用国际商业贷款,必须报经中国人民银行专项或逐笔审批。各金融机构应严格执行中国人民银行的借款计划,按照中国人民银行的有关规定办理借款手续。

  1.这十个窗口承担了筹资的主要任务;

  3、未经批准,擅自突破国家外汇管理局规定的对外筹资成本控制标准,对外筹措资金;

  实行指导性计划管理的办法如下:

  (三)各专业银行和交通银行分行,不得直接筹借中长期贷款。各分行如用地方借款指标委托其总行对外筹资的,须经我局同意后,转其总行向中国人民银行提出筹资申请。

  由于这十个窗口承担了中央和地方筹资的主要任务,故今后对外发行债券,必须通过这十个窗口进行,并接受中央和地方委托代理发行债券,其它金融机构和单位不可直接对外发债。在借用国际商业贷款方面,其它单位对外借款一般可委托这十个窗口代为筹措;如要自筹,只能为其本身筹资,不能代其它单位筹资。但是,这十个窗口对外发行债券,借用国际商业贷款也必须逐笔、逐项报批;非窗口的省市金融机构如需对外借款,对纳入国家利用外资计划,并具备偿还能力的,可以向中国人民银行申请,由中国人民银行逐项批准。

  此外,境内机构未经国家外汇管理局批准,不得为境外机构以我国境内项目名义在外融资提供担保,包括人民币担保。

  三、实行指导性计划管理的范围是:国际飞机融资租赁、可转股债券、项目融资和中方机构担保项下外商投资企业境外借款,以及进行利率、币种、期限调整的债务重组等对外筹融资。对上述方式的融资实行总量控制下的指导性计划管理。筹融资规模同样要纳入国家中长期和年度借用国外贷款计划,未经国家计委批准不得突破。

发布日期:1989-9-5

  二、十个窗口及其它地区、部门、单位对外借用中长期国际商业贷款,都应严格执行国家“七·五”和年度利用外资计划。《通知》所列十个对外窗口中的三家银行的中长期借款在逐项报中国人民银行审批并获准后,按委报送贷款使用情况;《通知》中的七个非银行金融机构窗口及其它地区、部门、单位对外借用国际商业贷款,都必须经中国人民银行专项或逐笔审批。

  该函与《通知》配套实施。

  一、借用中长期国外贷款实行全口径计划管理的范围是:我国境内机构从国际金融市场(含境内外资金融机构)筹措一年期以上,并以外国货币承担契约性偿还义务的对外借贷融资。其贷款规模均需纳入国家借用中长期国外贷款计划。在国家利用外资计划统一指导下,根据不同的借用方式和偿还责任,分别实行指令性计划管理和指导性计划管理。

  不论是直接从境外借款,还是国内转贷款,均列入外债统计监测系统,进行外债登记。登记的范围包括:政府贷款,国际金融组织贷款,外国银行和金融机构贷款,买方信贷,外国企业贷款,发行外币债券,国际融资租赁、转租赁及回租,延期付款,补偿贸易中直接以现汇偿还的债务和其它形式的对外债务以及上述贷款的国内转贷款,国内单位向境内各专业银行以及外资、中外合资银行的外汇贷款。

  四、借用短期商业贷款,必须严格按照银发[1988]158号《关于对沿海地区短期借款实行余额管理的规定》管理。借款余额不得超过银发[1988]196号《关于下达沿海省市短期借款指标的通知》所核准的短贷指标。各地外汇管理分局应对当地各金融机构短期借款的指标进行核定、审查,超过借款指标的部门应严格按《通知》要求的期限,及时调整到核准的限额内。如境内外有外汇存款的,应以其外汇存款归还其超过部分的短期借款;如有中长期商业贷款指标的,也可用中长期商业贷款指标,调整其超过部分的短期借款;对没有外汇存款或中长期借款指标的,对其超过部分的短期借款指标,由当地外汇管理分局扣减其相应的留成外汇额度。

  《关于进一步加强外债管理的通知》(以下简称《通知》)下发后,各有关单位积极贯彻和落实,并对其实施提出了较好意见,也咨询一些疑点。现就此答复如下:

  本通知自1996年1月1日起执行。

  各地区、各部门和单位,必须严格执行中国人民银行公布的《境内机构提供外汇担保的暂行管理办法》。所有金融机构和有自有外汇资金的单位,未经国家外汇管理局批准,不得为境外机构提供外汇担保。除国内银行信用证项下的保函业务外,对外工程承包中的担保、履约担保、融资担保、借款、投资及补偿贸易等的担保,都必须在担保协议签订后十五日内到我局备案,否则无效。

执行日期:1989-4-20

  7、境内机构在境外发行外币债券应严格执行1987年9月28日中国人民银行公布的《中国境内机构在境外发行债券的管理规定》。

  二、实行指令性计划管理的范围是:借用国际金融组织贷款、双边政府贷款、国际商业贷款中的外国银行及其它金融机构、企业、个人贷款和境内外资金融机构贷款、出口信贷、延期付款、现汇偿还的补偿贸易、国际融资租赁(不含飞机租赁)、发行境外债券、海外在境内存款、大额可转让存单和中期票据等股票以外的有价证券等方式的对外借款。其贷款规模纳入国家中长期和年度借用国外贷款计划。实行指令性计划的借用国外贷款规模如有突破,须报请国务院批准。

  以前发生现未清偿完毕的债款,于一九八九年九月三十日前办理外债登记手续,新发生的借款于签约后十五日到我局办理外债登记。逾期不办登记手续的,其借款不准开户,本息不准汇出境外,并进行必要的处理。

  对银行和国内单位使用外国银行提供的买方信贷和外国出口商向我国出口商(外商投资企业除外)提供的贷款的管理,应按《通知》规定执行,纳入借用国际商业贷款规模。

  国家外汇管理局各省、自治区、直辖市分局、计划单列市分局,各外汇指定银行、中央级非银行金融机构:

发文单位:国家计划委员会

  5、利润、净利润;

发文单位:国家外汇管理局

  国家外汇管理局各省、自治区、直辖市分局,计划单列市分局,各外汇指定银行、中央级非银行金融机构:

  国家鼓励境内机构充分利用国际金融市场的有利时机,在不增加外债余额的情况下,合理调整债务利率、货币结构,降低筹资成本。由国家计委和国家外汇管理局审核批准后,按《境内机构借用国际商业贷款管理办法》执行。

  (四)对银行和国内单位使用外国银行提供的买方信贷和外国出口商向我国进口商提供的贷款,应纳入借用国际商业贷款规模,按《通知》的规定执行。

  各地外汇管理局应注意各地区、部门在执行《通知》过程中的反映,如有问题及时汇报。如发现有部门和单位违反国际商业货款管理规定的,应根据外汇管理有关规定,视其情节,予以处罚并报总局。

  7、境内的项目以“项目融资(Project Finance)”方式在境外发行债券,未纳入我国境外外币债券发行计划安排,对正常对外筹资活动造成严重的不良影响,也不利于控制固定资产投资规模。

  (三)项目融资(无追索权或有限追索权贷款)在我国是一种新的融资方式,目前正处在试点阶段。在此期间,凡采用此方式筹措资金的项目,不论限上、限下均需报国家计委审批并纳入国家利用外资计划。具体管理办法另行下达。

  4、年外汇收入占年偿还借款本息的比例;

发文标题:国家外汇管理局关于实施《国务院关于加强借用国际商业贷款管理的通知》的若干具体意见的通知

  5、境内机构对外筹借外资后未经批准,用以调剂成人民币弥补国内投资项目的人民币不足,影响国家货币政策;

各省、自治区、直辖市及计划单列市计委(计经委),国务院各部委、各直属机构:

  (五)借用短期商业贷款必须严格按中国人民银行批准的计划执行,在核定的指标内筹借,超出借款指标的单位应在六个月内及时调整到核定的限额内,如境内外有外汇存款的应以存款归还超出部分的短期借款,如有中长期借款指标的,可用中长期商业贷款进行调整,在限期内不作调整的,我局将按有关规定给予处罚。

文号:[89]汇管条字第228号

发文单位:外汇管理局

  (四)中方机构担保项下外商投资企业境外借款,由国家计委列入指导性计划管理。

  8、产品销售渠道(内销及外销比例);

  一、关于《通知》中所指窗口的对外解释统一口径问题。国务院确定借用外债的十个窗口是基于:

  3、境内机构对外筹借国际商业贷款,仍应严格执行统一对外成本控制标准,鼓励信誉较好、有实力的金融机构进入国际市场。境内机构不得突破控制成本标准对外筹资,也不得以任何方式变相提高筹资成本。

  对企业不能按期偿还外债,且按照《商业银行法》和《担保法》的规定处理债务问题后,仍不能履行对外偿债义务,而不得不进行债务期限调整的对外筹融资,国家将严格控制,其借款规模超过1亿美元的,经国家计委审核后报国务院批准。

生效日期:1900-1-1

  各地外汇管理分局要对各金融机构及借款单位使用国际商业贷款的借、用、还及债务余额进行一次全面调查和清理,其中包括借入国际商业贷款的债务结构、借款投向是否合理,短期借款有否用于固定资产投资,并对当地出口创汇能力、偿债能力,以及对偿债高峰期的债务安排等进行全面分析后,在今年五月底前向总局写出清理报告。

  二、为进一步加强外债管理,确保利用外资工作健康、有序地发展,现特提出下列要求,请认真贯彻执行。

  十几年来,各地方、部门按照国家借用国外贷款的有关政策及规定,对国外贷款项目的管理积累了一套科学的管理经验,并在国际上享有较高的信誉。为保持国家借用国外贷款政策的连续性,对上述范围的借用国外贷款管理,仍按照国家计委《关于加强利用国际金融组织贷款项目计划管理的通知》(计外资〔1992〕24号)、《关于加强利用外国政府贷款项目计划管理的通知》(计外资〔1992〕752号)和《关于加强借用国际商业贷款项目计划管理的通知》(计外资〔1993〕2555号)并参照《中国境内机构在境外发行债券的管理规定》和《境内机构借用国际商业贷款管理办法》(中国人民银行批准,由国家外汇管理局颁布)等文件精神执行。同时,各地方、部门要严格按照国务院关于国外贷款工作的分工,各尽其责加强管理。

  1、参与审查借款项目;

  各地外汇管理分局应按月上报短期货款的审批、周转及使用过程出现的问题。

执行日期:1995-4-7

  (二)可转股债券具有双重特性,国内目前正处在试点阶段,因此,国务院明确由国家计委、国家外汇管理局、国务院证券委分别按各自职能管理。现重申其审批程序:项目需经国家有关部门批准立项,并由国家计委下达其发行可转股债券的规模;国家外汇管理局根据国际金融市场情况,审批项目到境外发行可转股债券的时间、地点及发行条件;国务院证券委会同国家计委根据项目发行可转股债券的规模及条件,审批其换股的规模及时间。

发文单位:陕西省人民政府

国家外汇管理局各省、自治区、直辖市分局,计划单列市、经济特区分局:

生效日期:1900-1-1

文  号:计外资[1996]751号

  (一)非金融机构筹借经批准借用国际商业贷款项目,应委托外汇管理部门批准的经营外汇业务的金融机构办理对外借款手续。金融机构受委托后,应将借款指标及借款条件报我局审核,并经国家外汇管理局核报中国人民银行批准后,方可对外签约。非金融机构不得直接对外借款。

  各地外汇管理分局应对金融机构和非金融机构已办理的外汇担保进行一次清理。对超过担保限额,政府部门及事业单位对外担保,以及未经国家外汇管理局批准擅自对外出具外汇担保的,必须严格按照有关规定处理,并上报总局。今后如发生应由担保机构偿还债务的问题时,须经当地外汇管理分局上报总局批准后,才能允许外汇汇出境外。

  1、境内机构未经批准,擅自违反规定对外筹措中长期国际商业贷款;部分分局越权审批境内机构对外筹借中长期国际商业贷款;

  境内机构借用短期国际商业贷款仍按国家外汇管理局现行管理办法执行。

  (三)借用国际商业贷款单位在申请借款时,应向我局提供下列材料;

  2.这十个窗口业务经营和资金运用能力较强,在国际金融市场的信用较好。

  4、非银行金融机构对外筹资时,卖出货币期权,以变相提高筹资成本;

执行日期:1996-4-22

  各借款单位应于每季后十五日内,将上述指标情况以书面向我局报告,以此做为考核借款效益的依据。

  七、国家计划外建设项目,即未列入国家计委利用外资建设项目的,不准借用国际商业贷款。

  一、本《通知》中“境内机构”指境内中资企业。第二部分第7条同样适用于外商投资企业。

  借用国外贷款工作是一项系统工程,各省、自治区、直辖市及计划单列市计委(计经委)、国务院各部委、各直属机构必须严格按照国务院《关于进一步加强借用国际商业贷款宏观管理的通知》精神,本着借用国外贷款规模适度、量力而行,掌握资金投向,注意优化结构、提高使用效益的原则,严格把住资金源头,做好规划和项目的前期工作,切实加强借用国外贷款的监督管理,以利于国民经济持续、快速、健康地发展。

  2、经批准的利用外资计划及项目可行性分析报告;

  五、所有金融机构和有自有外汇资金的单位,如为境外机构提供外汇担保,都必须经国家外汇管理局逐笔审批;如为国内机构提供外汇担保,除国内银行信用证项下的保函业务外,对工程承包中的担保,履约担保、融资担保、借款、投资及补偿贸易等的担保,都必须在担保协议签订后到外汇管理局备案,否则无效。

  6、非银行金融机构为防范其外债汇率、利率风险委托经纪人所做外汇交易业务以及非银行金融机构所做期权卖出业务,均需报国家外汇管理局审批。

  (五)债务利率、币种、期限结构调整管理:

  5、审核借款合同,核定借款条件;

  六、国内单位的对外借款,一般不能用于外汇抵押人民币贷款,不能进入外汇调剂市场,不能擅自将借款存放境外,如有特殊需要,必须经外汇管理分局严格审核后报总局批准。

发布日期皇家娱乐,:1995-4-7

  改革开放以来,借用国外贷款弥补国内建设资金不足,为我国社会主义现代化建设起到了有益的补充作用。目前,我国外债余额已达相当规模。为了控制外债余额的过快增长,确保我国的对外信誉,充分发挥外资的使用效益,使外债规模与国力相适应,根据中央经济工作会议关于借用国外贷款实行全口径计划管理和国务院《关于进一步加强借用国际商业贷款宏观管理的通知》(国发〔1995〕30号)的精神,经商国家外汇管理局,现就借用中长期国外贷款实行总量控制下的全口径计划管理有关问题通知如下:

  7、总投资收益率;

  三、各专业银行和交通银行的分行,不得对外直接筹借中长期贷款。这些分行如用地方对外借款指标委托其总行对外筹资的,须经当地外汇管理分局同意后,转由专业银行、交通银行总行向中国人民银行提出筹资申请。

  一、当前我国外债管理工作中存在以下新情况和新问题:

发布日期:1996-1-1

  4、国内配套人民币资金的证明文件;

发布日期:1989-4-20

  二、本《通知》中第二部分第6条由“非银行金融机构为防范其外债汇率、利率风险……”修改为“非金融机构为防范其外债汇率、利率风险”。

  一、严格控制借款规模。

  八、经济特区借用国际商业贷款,必须严格按照《通知》规定执行,不得擅自扩大国际商业贷款规模,如短期商业贷款已经超过的,要在《通知》规定的时间内及时调整到限额以内。

  1、请各单位在本地区(机构)内针对上述新情况、新问题,认真进行自查,发现违规问题要严肃处理。

  (一)外汇管理部门管理借款的职能包括:

生效日期:1900-1-1

文  号:[95]汇资函字第075号

  3、借款的使用及偿还计划;

  2、境内机构未经批准,擅自在境外发行1年期以内的商业票据等有价证券;

  1、项目的总投资,其中自有资金,借款,借款的使用情况;

  关于进一步加强外债管理的通知 (94)汇资函字第328号

  2、项目的综合设计能力,实际完成情况;

  境内项目以发债等方式在境外从事项目融资活动,由于是以我国主权信用和项目完成风险程度为背景进行的,其债务危机同样会影响我国对外债务信誉,并会在较大程度上影响我国其他境内机构的正常筹资活动。因此,项目融资必须纳入我国现行国际商业贷款管理范畴,严格按现行国际商业贷款管理办法办理。

  (二)借用国际商业贷款应根据国民经济发展战略,用于加强出口创汇能力的项目上。为了保证借款能按时归还,并为继续利用外资创造条件,借款单位借款前必须对借款项目的经济效益及偿还能力进行可行研究,落实还款责任,并经金融机构的科学评估,坚持借债与创汇结合,增强借款项目自身的偿还能力,不能依赖政府还债,也不能依靠担保单位还款。未列入利用外资计划、配套人民币资金、能源、交通等不落实的项目,以及国家计划外项目,不准借用国际商业贷款。

  4、境内机构对外所借国际商业贷款,未经国家外汇管理局批准,不得套换人民币使用。

执行日期:1989-9-5

  5、境内机构对外筹措短期资金,不得突破其对外短期借款余额控制指标。

  1、最近三年财务报表及外汇收支情况;

  2、境内机构对外筹借中长期国际商业贷款(包括出口信贷、国际融资租赁、延期付款等),必须纳入国家利用外资计划,严格按《境内机构对外筹借国际商业贷款管理办法》规定逐笔报批。

  四、进一步完善外债登记和统计监测系统。

  国内单位的借款,一般不能用于外汇抵押人民币贷款,不能进入外汇调剂市场,特殊情况须由我局报国家外汇管理局审批。未经批准,不得将借款存放境外,擅自签约借款的,其合同无效,不予办理外债登记,银行不得为其开立帐户,本息不准汇出。

  各地区、各部门必须严格执行国务院《通知》的规定,各分局要切实加强对借用国际商业贷款的管理、监督、检查和指导。对违反《通知》规定的,必须从严处理。

  (四)建立借款项目的经济考核指标,提高借款的使用效益。考核指标包括:

  本规定不适用于外商投资企业。

  6、投资回收期;

  2、审核借款资格;

  5、借款条件,如债权人,币别、利率、期限等。

  3、监督借款计划的执行以及按期偿还借款本息;

  三、加强对外汇担保的管理

  3、销售收入以及其它收入(人民币、外汇);

  二、强化对外借款的管理,建立国际商业贷款责任制和经济考核指标。

  根据国务院《关于加强借用国际商业贷款管理的通知》,结合我省情况,制定本暂行管理办法:

  4、管理借款的结构,包括借款金额、币别、利率及期限等;

发文标题:陕西省人民政府批转省外汇管理局关于加强借用国际商业贷款暂行管理办法的报告的通知